-　　上周中概股回归遭叫停传闻惊魂未定，证监组政本周市场又传出监管层已经叫停上市公司跨界定增，再和并涉及互联网金融、融资WhatsApp%E3%80%90+86%2015855158769%E3%80%91hoist%20h310%20home%20gym游戏、购重影视和VR四个行业。策无同时，变化这四个行业的证监组政并购重组和再融资也被叫停。一石激起千层浪，再和并管理层收紧政策已成定局，融资相关公司对此传闻也只能是购重默默无语两眼泪。对此，策无证监会新闻发言人邓舸在昨天下午召开的变化例行发布会上予以回应。邓舸表示，证监组政目前，再和并再融资和并购重组相关规定及政策没有任何变化。融资

-　　热点回应

-　　调整消息会通过正式渠道公布

-　　上周，一則關于中概股回歸遭叫停的消息，導致中概股和殼資源概念股慘遭血洗，股價連續暴跌。

-　　本周，證監會已經叫停上市公司跨界定增的消息在市場不脛而走，涉及互聯網金融、游戲、影視、WhatsApp%E3%80%90+86%2015855158769%E3%80%91hoist%20h310%20home%20gymVR四个行业。比如水泥企业不准通过定增收购或者募集资金投向上述四个行业。同时，这四个行业的并购重组和再融资也被叫停。

-　　消息一出，相關公司股價均未能幸免。其中虛擬現實板塊領跌，一日跌幅逾3%；而作為跨界熱門概念股的游戲概念股、影視傳媒概念股、互聯網金融概念股也紛紛下跌。

-　　對此傳聞，證監會新聞發言人鄧舸昨天下午表示，證監會積極支持符合條件的上市公司再融資和并購重組，以有效發揮資本市場服務實體經濟的功能。目前，再融資和并購重組相關規定及政策沒有任何變化。今后若有修改或調整，將通過正式渠道向社會公布。跨界定增是否叫停再度留下懸念。

-　　政策收紧影响市场

-　　海富通股票基金經理黃峰表示，關于定增、借殼在互聯網金融、影視、手游、VR領域收緊的傳言，市場也是作為一個利空來解讀，結構上不利于TMT、殼資源等行業主題。由于政策預期收緊已成為事實，市場情緒低迷。近期只有穩定增長類的資產，如消費股里的白酒、家電行業有突出表現。

-　　興全合潤、興全輕資產基金經理謝治宇表示，無論是跨界定增收緊還是暫停中概股回歸，要分兩方面看，對于純炒作的部分，不利于市場的正常發展確實要叫停；但從另一個角度來看，這些政策傳聞若屬實的確會對市場短期帶來一定負面影響，畢竟在之前市場反彈中，并購重組是一個很大的題材和推動力。所以，綜合來看，不管是傳言中的定增收緊還是中概股回歸叫停，都更可能是個案，應區別對待，不要一刀切。

-　　最新发布

-　　证监会核准9家企业首发申请

-　　新一批IPO強大來襲。證監會昨天晚間按法定程序核準了9家企業的首發申請。上述9家企業的籌資總額預計不超過50億元。

-　　新獲批首發企業當中，上交所有4家，分別為中國核工業建設股份有限公司、三棵樹涂料股份有限公司、上海滬工焊接集團股份有限公司、重慶小康工業集團股份有限公司；

-　　此外，深交所中小板包括2家，分別為西安環球印務股份有限公司、新疆天順供應鏈股份有限公司。

-　　剩余獲批3家公司為創業板公司。包括北京恒泰實達科技股份有限公司、湖北久之洋紅外系統股份有限公司、湖南三德科技股份有限公司。

-　　據了解，本次將有新疆天順供應鏈股份有限公司、北京恒泰實達科技股份有限公司等2家公司直接定價發行。

-　　證監會表示，上述企業及其承銷商將分別與滬深交易所協商確定發行日程，并陸續刊登招股文件。

-　　市场监管

-　　6家审计和评估机构遭稽查

-　　證監會首次集中專門對審計、評估機構部署開展稽查執法行動取得重大進展。據了解，根據證監會日常監管部門及交易所對從事證券業務審計和資產評估機構專項檢查和日常監管發現移交的涉嫌執業違法線索，證監會稽查部門近日決定對大華會計師事務所（特殊普通合伙）、北京興華會計師事務所（特殊普通合伙）、瑞華會計師事務所（特殊普通合伙）、銀信資產評估有限公司、遼寧元正資產評估有限公司、中和資產評估有限公司正式啟動立案調查的行政執法程序。

-　　證監會新聞發言人鄧舸表示，證券市場的投融資活動高度依賴真實、準確、完整的信息披露，特別是公司財務會計信息和作為資產定價依據的評估信息，是否符合信息披露規范要求，直接關系投資者的投資判斷和決策。

-　　鄧舸透露，下一步，證監會將持續強化對審計、評估機構的監管執法力度。通過日常檢查、審核等常態化工作安排，有效發現審計、評估違法線索。對于明顯不遵守執業準則要求，違反法律法規的，發現一起，查處一起，嚴格追究責任。

-　　涉嫌五类违法违规行为

-　　據了解，這次立案的案件主要是在日常檢查和監管中發現的審計、評估機構典型案件。共涉嫌五类违法违规行为：首先，在審計、評估程序存在重大缺陷、瑕疵，未按規定履行核查和驗證程序，交易合同、付款憑證等重要證據收集不充分；

-　　其次，評估過程中重要假設不合理、參數選用不恰當、公式設置不正確，審計過程中審計方法不適當，對重大交易會計處理方式的判斷錯誤；

-　　第三，對上市公司財務造假表現的毛利率偏差大、銷售集中度畸高等異常現象未保持應有懷疑，對審計資料存在的明顯舞弊跡象未予充分關注；

-　　第四，審計、評估執業過程中，迎合委托人需要，執業程序“走過場”，相關報告“量身定做”；

-　　最后，審計、評估機構對項目復核流于形式，執業質量把關不嚴，出具虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏的文件。

-　　蘇泊爾股東短線交易遭警告

-　　證監會近日對4宗案件作出行政處罰。在一宗短線交易案中，根據蘇泊爾2015年12月22日《簡式權益變動報告書（二）》，截至公告前一日，蘇泊爾集團持有“蘇泊爾”股票約5,597萬股，占蘇泊爾總股本的8.84%。

-　　2015年4月30日至2015年12月21日，蘇泊爾集團均為蘇泊爾持股5%以上股東。“蘇泊爾集團”證券賬戶通過二級市場于2015年5月7日賣出“蘇泊爾”股票12萬股，成交金額約297萬元；5月8日先買入“蘇泊爾”股票5000股，成交金額約12萬元，后于當天又賣出“蘇泊爾”股票11萬股，成交金額約276萬元。

-　　由于在5月11日至11月8日仍多次賣出較大數量的“蘇泊爾”股票，蘇泊爾集團上述交易違反了《證券法》第47條第1款規定，依據《證券法》第195條規定，浙江證監局決定對蘇泊爾集團給予警告。

-　　博元退市整理期内限制10个账户

-　　首例因信息披露違法而被強制退市的上市公司博元投資5月11日正式在A股市場謝幕。按照規定，博元投資在退市整理期交易屆滿30個交易日后，上交所在5個交易日內對其股票予以摘牌。

-　　上交所昨天表示，在剛剛結束的為期30個交易日的退市整理期交易期內，上交所為防止投機炒作，維護市場交易秩序，共采取了幾方面的措施。首先督促公司繼續履行信息披露義務，共披露風險提示公告13份，持續警示交易風險。

-　　此外，加強二級市場交易監管，先后對15起異常交易行為涉及的10位責任人采取了限制賬戶交易和書面警示等措施。

-　　上交所新聞發言人表示，退市制度是資本市場的“凈化器”，作為重大信息披露違法強制退市的首單，博元投資退市是依法監管、從嚴監管、全面監管的具體落實和體現，為后續完善和推廣重大違法強制退市制度提供了可借鑒的個案。未來監管層將及時總結和評估博元投資退市實踐經驗，進一步推動退市制度的完善和優化。

-　　恒邦股份信披违规多高管收罚单

-　　恒邦股份由于多項關聯交易事項未及時履行信息披露義務，近日，包括公司董事長、實際控制人、總裁等多位高管均收到了證監會的罰單。

-　　根據調查，2013年1月至2015年11月，恒邦股份向恒邦集團等關聯方或第三方開具商業票據、國內信用證，由恒邦集團等關聯方或第三方貼現，恒邦集團使用貼現資金并在票證到期前歸還恒邦股份票證金額，期間恒邦股份與恒邦集團發生非經營性票證往來共計約26億元。

-　　同期，恒邦股份與恒邦經貿等關聯方發生非經營性資金往來，恒邦股份向恒邦經貿等關聯方累計劃轉資金約7.4億元；恒邦經貿等關聯方向恒邦股份累計劃轉資金約7.4億元。

-　　對于上述關聯交易事項，恒邦股份未按照相關規定及時披露，違反了《證券法》相關規定，近日，中國證監會山東證監局決定責令恒邦股份改正，給予警告，并處罰款30萬元；不僅如此，恒邦股份董事長和實際控制人王信恩、恒邦股份財務總監張克河、恒邦股份董事兼總裁曲勝利、恒邦股份董事會秘書張俊峰還分別收到15萬元、5萬元、3萬元、3萬元的罰款處罰。

-　　京華時報記者 敖曉波

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